TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Nội dung chính của bài viết
Tóm tắt
Nghiên cứu tiến hành khảo sát 30 ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam từ năm 2007 – 2019, bài viết sử dụng mô hình hồi quy với dữ liệu bảng thông qua kiểm định hausman để chọn ra phương pháp ước lượng phù hợp để kiểm định tác động của các yếu tố tỷ lệ nợ xấu đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng các chỉ số về rủi ro tín dụng có ảnh hưởng tích cực đáng kể đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Ngoài ra, có một mối quan hệ tích cực giữa quy mô ngân hàng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Từ kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất một số khuyến nghị nhằm hạn chế tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của NHTM Việt Nam.
Chi tiết bài viết
Từ khóa
Hiệu quả hoạt động, Ngân hàng thương mại (NHTM), Rủi ro tín dụng
Tài liệu tham khảo
Abiola, I., & Olausi, A. S. (2014). The impact of credit risk management on the commercial banks performance in Nigeria. International Journal of Management and Sustainability, 3(5), 295-306.
Afriyie, H. O., & Akotey, J. O. (2012). Credit risk management and profitability of selected rural banks in Ghana. Working Paper, Catholic University College of Ghana.
Alshatti, A. S. (2015). The effect of credit risk management on financial performance of the Jordanian commercial banks. Investment management and financial innovations, 12(1-2), 338-345.
Anandarajan, A., Hasan, I., & Lozano-Vivas, A. (2003). The role of loan loss provisions in earnings management, capital management, and signaling: The Spanish experience. Advances in International Accounting, 16, 45-65.
Basle Committee on Banking Supervision, & Bank for International Settlements. (2000). Principles for the management of credit risk: Bank for International Settlements.
Bizuayehu, M. (2015). The impact of credit risk on financial performance of banks in Ethiopia. Unpublished M.Sc Thesis, Addis Ababa University.
Boahene, S. H., Dasah, J., & Agyei, S. K. (2012). Credit risk and profitability of selected banks in Ghana. Research Journal of finance and accounting, 3(7), 6-14.
Boffey, R., & Robson, G. N. (1995). Bank credit risk management. Managerial Finance.
Chen, Y., & Zhu, J. (2004). Measuring information technology's indirect impact on firm performance. Information Technology and Management, 5(1), 9-22.
Coase, R. H. (1995). The nature of the firm. Essential readings in economics (pp. 37-54). London: Palgrave.
Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The effect of credit risk on financial performance of deposit banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158, 979-987.
Foss, K. (1996). Transaction costs and technological development: the case of the Danish fruit and vegetable industry. Research Policy, 25(4), 531-547.
Gadzo, S. G., Kportorgbi, H. K., & Gatsi, J. G. (2019). Credit risk and operational risk on financial performance of universal banks in Ghana: A partial least squared structural equation model (PLS SEM) approach. Cogent Economics & Finance, 7(1), 1589406.
Gizaw, M., Kebede, M., & Selvaraj, S. (2015). The impact of credit risk on profitability performance of commercial banks in Ethiopia. African Journal of Business Management, 9(2), 59-66.
Hair, J. F., Black, W. C., Babin, B. J., & Anderson, R. E. (2010). Multivariate Data Analysis,7th edition. Harlow, UK: Pearson.
Hamza, S. M. (2017). Impact of credit risk management on banks performance: A case study in Pakistan banks. European Journal of Business and Management, 9(1), 57-64.
Hồ Hữu Tín và Lê Đức Quang Tú. (2020). Bức tranh ngành ngân hàng Việt Nam trong 6 tháng đầu năm 2020 dưới tác động của COVID-19. Viện Nghiên cứu Phát triển Công nghệ Ngân hàng. Truy xuất từ https://ibt.uel.edu.vn/cac-bai-thao-luan-chinh-sach/buc-tranh-nganh-ngan-hang-viet-nam-trong-6-thang-dau-nam-2020-duoi-tac-dong-cua-covid-19
Isanzu, J. S. (2017). The impact of credit risk on financial performance of Chinese banks. Journal of International Business Research and Marketing, 2(3).
Koch, T. W., & MacDonald, S. S. (2014). Bank management: Nelson Education.
Kodithuwakku, S. (2015). Impact of credit risk management on the performance of commercial banks in Sri Lanka. International Journal of Scientific Research and Innovative Technology, 2(7), 1-6.
Kolapo, T. F., Ayeni, R. K., & Oke, M. O. (2012). Credit risk and commercial banks'performance in nigeria: a panel model approach. Australian journal of business and management research, 2(2), 31.
Le, T. (2017). The determinants of commercial bank profitability in Vietnam. Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3048571. doi:10.2139/ssrn.3048571
Lê Hồng Nga & Nguyễn Thành Đạt. (2021). Tác động của vốn trí tuệ đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Tạp Chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing, 1(61). https://doi.org/10.52932/jfm.v1i61.66
Nair, A., & Fissha, A. (2010). Rural banking: The case of rural and community banks in Ghana. Agriculture and Rural Development Discussion Paper No. 48. The World Bank
Nguyễn Thành Đạt. (2021). Nguồn vốn ngân hàng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phẩn Việt Nam. Tạp Chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing, (52), 12 - 21. https://doi.org/10.52932/jfm.vi52.127
Nwanna, I. O., & Oguezue, F. C. (2017). Effect of credit management on profitability of deposit money banks in Nigeria. IIARD International Journal of Banking and Finance Research, 3(2), 137-161.
Psillaki, M., Tsolas, I. E., & Margaritis, D. (2010). Evaluation of credit risk based on firm performance. European journal of operational research, 201(3), 873-881.
Ross, S. A. (1977). The determination of financial structure: the incentive-signalling approach. The bell journal of economics, 23-40.
Saeed, M., & Zahid, N. (2016). The impact of credit risk on profitability of the commercial banks. Journal of Business & Financial Affairs, 5(2), 2167-0234.
Serwadda, I. (2018). Impact of credit risk management systems on the financial performance of commercial banks in Uganda. Acta Universitatis Agriculturae et Silviculturae Mendelianae Brunensis, 66(6), 1627-1635.
Tổng cục Thống kê Việt Nam. Truy cập ngày 14/2/2021, từ https://www.gso.gov.vn/
Afriyie, H. O., & Akotey, J. O. (2012). Credit risk management and profitability of selected rural banks in Ghana. Working Paper, Catholic University College of Ghana.
Alshatti, A. S. (2015). The effect of credit risk management on financial performance of the Jordanian commercial banks. Investment management and financial innovations, 12(1-2), 338-345.
Anandarajan, A., Hasan, I., & Lozano-Vivas, A. (2003). The role of loan loss provisions in earnings management, capital management, and signaling: The Spanish experience. Advances in International Accounting, 16, 45-65.
Basle Committee on Banking Supervision, & Bank for International Settlements. (2000). Principles for the management of credit risk: Bank for International Settlements.
Bizuayehu, M. (2015). The impact of credit risk on financial performance of banks in Ethiopia. Unpublished M.Sc Thesis, Addis Ababa University.
Boahene, S. H., Dasah, J., & Agyei, S. K. (2012). Credit risk and profitability of selected banks in Ghana. Research Journal of finance and accounting, 3(7), 6-14.
Boffey, R., & Robson, G. N. (1995). Bank credit risk management. Managerial Finance.
Chen, Y., & Zhu, J. (2004). Measuring information technology's indirect impact on firm performance. Information Technology and Management, 5(1), 9-22.
Coase, R. H. (1995). The nature of the firm. Essential readings in economics (pp. 37-54). London: Palgrave.
Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). The effect of credit risk on financial performance of deposit banks in Turkey. Procedia Computer Science, 158, 979-987.
Foss, K. (1996). Transaction costs and technological development: the case of the Danish fruit and vegetable industry. Research Policy, 25(4), 531-547.
Gadzo, S. G., Kportorgbi, H. K., & Gatsi, J. G. (2019). Credit risk and operational risk on financial performance of universal banks in Ghana: A partial least squared structural equation model (PLS SEM) approach. Cogent Economics & Finance, 7(1), 1589406.
Gizaw, M., Kebede, M., & Selvaraj, S. (2015). The impact of credit risk on profitability performance of commercial banks in Ethiopia. African Journal of Business Management, 9(2), 59-66.
Hair, J. F., Black, W. C., Babin, B. J., & Anderson, R. E. (2010). Multivariate Data Analysis,7th edition. Harlow, UK: Pearson.
Hamza, S. M. (2017). Impact of credit risk management on banks performance: A case study in Pakistan banks. European Journal of Business and Management, 9(1), 57-64.
Hồ Hữu Tín và Lê Đức Quang Tú. (2020). Bức tranh ngành ngân hàng Việt Nam trong 6 tháng đầu năm 2020 dưới tác động của COVID-19. Viện Nghiên cứu Phát triển Công nghệ Ngân hàng. Truy xuất từ https://ibt.uel.edu.vn/cac-bai-thao-luan-chinh-sach/buc-tranh-nganh-ngan-hang-viet-nam-trong-6-thang-dau-nam-2020-duoi-tac-dong-cua-covid-19
Isanzu, J. S. (2017). The impact of credit risk on financial performance of Chinese banks. Journal of International Business Research and Marketing, 2(3).
Koch, T. W., & MacDonald, S. S. (2014). Bank management: Nelson Education.
Kodithuwakku, S. (2015). Impact of credit risk management on the performance of commercial banks in Sri Lanka. International Journal of Scientific Research and Innovative Technology, 2(7), 1-6.
Kolapo, T. F., Ayeni, R. K., & Oke, M. O. (2012). Credit risk and commercial banks'performance in nigeria: a panel model approach. Australian journal of business and management research, 2(2), 31.
Le, T. (2017). The determinants of commercial bank profitability in Vietnam. Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3048571. doi:10.2139/ssrn.3048571
Lê Hồng Nga & Nguyễn Thành Đạt. (2021). Tác động của vốn trí tuệ đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Tạp Chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing, 1(61). https://doi.org/10.52932/jfm.v1i61.66
Nair, A., & Fissha, A. (2010). Rural banking: The case of rural and community banks in Ghana. Agriculture and Rural Development Discussion Paper No. 48. The World Bank
Nguyễn Thành Đạt. (2021). Nguồn vốn ngân hàng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phẩn Việt Nam. Tạp Chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing, (52), 12 - 21. https://doi.org/10.52932/jfm.vi52.127
Nwanna, I. O., & Oguezue, F. C. (2017). Effect of credit management on profitability of deposit money banks in Nigeria. IIARD International Journal of Banking and Finance Research, 3(2), 137-161.
Psillaki, M., Tsolas, I. E., & Margaritis, D. (2010). Evaluation of credit risk based on firm performance. European journal of operational research, 201(3), 873-881.
Ross, S. A. (1977). The determination of financial structure: the incentive-signalling approach. The bell journal of economics, 23-40.
Saeed, M., & Zahid, N. (2016). The impact of credit risk on profitability of the commercial banks. Journal of Business & Financial Affairs, 5(2), 2167-0234.
Serwadda, I. (2018). Impact of credit risk management systems on the financial performance of commercial banks in Uganda. Acta Universitatis Agriculturae et Silviculturae Mendelianae Brunensis, 66(6), 1627-1635.
Tổng cục Thống kê Việt Nam. Truy cập ngày 14/2/2021, từ https://www.gso.gov.vn/
Các bài báo được đọc nhiều nhất của cùng tác giả
- Lê Hồng Nga, Nguyễn Thành Đạt, Tác động của vốn trí tuệ đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam , Tạp chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing: Số 61 (2021)
- Nguyễn Thuý Anh, Lê Hồng Nga, Nguyễn Thành Đạt, Tác động của tăng trưởng cho vay bất thường đến rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam , Tạp chí Nghiên cứu Tài chính - Marketing: Số 66 (2021)